Es posible que Anne Robinson haya amasado una considerable fortuna de £ 50 millones gracias a décadas de trabajo como presentadora de televisión de éxito y a algunas astutas compras de propiedades. Pero, según los comentarios que hizo esta semana, es posible que la presentadora de The Weakest Link no tenga ni un centavo a su nombre.
“Lo he regalado todo”, dijo en una entrevista con la revista Saga.
‘No quiero que el recaudador de impuestos se lo quede. Se lo he contado bastante a los niños. Es mejor que lo disfruten ahora.
Si bien pocas familias tienen una riqueza del nivel de Anne, muchas comparten su punto de vista.
Anne Robinson tiene 79 años. Eso significa que cualquier obsequio que le haya dado a su familia cuando tenía 72 años o menos ya está libre del impuesto a la herencia.
Después de años de ahorrar y ganar dinero, desean pasárselo a sus seres queridos sin que su patrimonio incurra en una importante factura de impuestos a la herencia.
Los miembros de la familia también suelen querer hacer regalos que puedan disfrutar inmediatamente, especialmente cuando los hijos y nietos se beneficiarían de ayuda para el depósito de la casa, los gastos de manutención o los gastos escolares.
Pero, ¿es realmente posible entregar todo su dinero durante su vida, o todavía existe el riesgo de que tenga que pagar una factura al morir? ¿Y cómo pudo haberlo hecho Anne Robinson? La riqueza pregunta a los expertos.
Empiece temprano y tenga cuidado con la regla de los siete años
Puedes regalar tu propio dinero a quien quieras, cuando quieras. Y si vive al menos siete años después de hacer la donación, quedará fuera de su patrimonio a efectos del impuesto a la herencia, por lo que no tendrá que pagar ninguna factura.
Anne Robinson tiene 79 años. Eso significa que cualquier obsequio que ella haya hecho a su familia cuando tenía 72 años o menos ya está libre del impuesto a la herencia, y cualquier regalo que haga desde entonces irá saliendo gradualmente de su patrimonio con el paso de los años.
La regla de los siete años significa que tiene sentido empezar a hacer regalos antes si puedes permitírtelo, preferiblemente cuando todavía estés en forma y saludable.
No te preocupes a menos que tengas un patrimonio considerable.
Según los informes, Anne había acumulado una fortuna de alrededor de 50 millones de libras esterlinas. Por lo tanto, sin ninguna planificación del impuesto sobre sucesiones, su familia habría incurrido en una factura de unos 19 millones de libras esterlinas por su patrimonio. Entonces puedes ver por qué estaba motivada a encontrar una manera de reducirlo.
Sin embargo, sólo el cuatro por ciento de los patrimonios actualmente soportan una factura de impuesto a la herencia.
Esto se debe a que todo el mundo puede donar hasta £325.000 libres de impuestos, y las parejas casadas o aquellas en sociedades civiles pueden compartir sus asignaciones para donar un total combinado de £650.000. Una pareja puede traspasar una casa familiar valorada en hasta un millón de libras esterlinas sin tener que pagar impuestos.
Por lo tanto, si el valor de su patrimonio (incluidas propiedades, inversiones y todos los demás activos) está por debajo de estas desgravaciones, no tendrá que pagar ningún impuesto sobre sucesiones. Todo lo anterior estará gravado al 40 por ciento.
Obtenga buenos consejos de un experto
Hacer obsequios importantes sin correr el riesgo de pagar el impuesto a la herencia suele ser complicado, especialmente si se tiene un patrimonio grande.
Es muy probable que Anne lo hubiera hecho con la ayuda de un abogado o un planificador financiero. Hemos hablado con varios expertos para conocer los tipos de opciones disponibles, pero en muchos casos necesitará asesoramiento sobre cómo se aplican las reglas directamente a sus circunstancias personales.
Cuidado al regalar propiedades
Según se informa, Anne posee varias propiedades, incluido un granero reformado catalogado como Grado II en los Cotswolds y casas en Nueva York y los Hamptons. Ian Dyall, jefe de planificación patrimonial de Evelyn Partners, dice que, en teoría, podría ceder las propiedades a su familia ahora y seguir usándolas.
“Sin embargo, si lo hiciera, tendría que pagar a los nuevos propietarios por ese privilegio”, afirma. ‘Si se hace un obsequio con condiciones, como regalar a alguien una propiedad pero seguir usándola, eso es lo que se conoce como ‘reserva de beneficio’. En ese caso, la propiedad aún puede considerarse parte de su patrimonio a efectos del impuesto a la herencia. Para demostrar que el regalo se hizo sin condiciones, Anne tendría que pagar un alquiler a valor de mercado al utilizar las propiedades. Los nuevos propietarios de las propiedades también pueden enfrentar una factura de impuesto sobre la renta por el alquiler.
Anne con su hija Emma, su yerno Liam y sus hijos Parker y Hudson
Para muchas familias, esto simplemente no tendría sentido financiero. También existe un riesgo, ya que una vez que haya entregado una propiedad, no tendrá voz sobre ella. No habría nada que impidiera que la persona a la que se lo diste lo vendiera o lo despidiera si se lo estuviera alquilando.
Sin embargo, en el caso de Anne, donde tiene propiedades que es poco probable que utilice con mucha frecuencia, Ian dice que entregarlas ahora podría tener sentido financiero.
“Si tiene varias propiedades, habrá algunas que probablemente no utilizará más de unas pocas semanas al año”, afirma.
“En ese caso, pagar el alquiler del mercado y ahorrar más adelante el 40 por ciento de su valor total en impuestos sobre sucesiones es probablemente una buena estrategia”.
Tenga confianza o genere confianza en sus seres queridos
Una vez que has entregado tu riqueza a tus seres queridos, pierdes el control sobre ella. Para muchos, esto no supondrá ningún problema. Anne dice de sus hijos: “Es mejor que lo disfruten ahora”, lo que sugiere que estaba feliz de que ya recibieran una fortuna.
Sin embargo, a veces no es tan sencillo. A la gente le preocupa que los miembros de la familia no estén en condiciones de hacer frente a una gran suma global.
O temen que un miembro de la familia esté en una relación inestable y termine perdiendo una parte de lo que habría sido su herencia a su cónyuge en caso de divorciarse. En estas circunstancias, los fideicomisos pueden resultar útiles.
Se trata de un acuerdo legal en el que puede conservar activos como efectivo o inversiones que se reservan para otra persona, como sus hijos o nietos.
Se considera que los activos mantenidos en fideicomiso no le pertenecen, por lo que, si están configurados correctamente, no deberían contar como parte de su patrimonio al calcular si se debe pagar algún impuesto sobre sucesiones.
El fideicomiso está a cargo de fiduciarios, quienes son legalmente responsables de administrar los activos de la persona o personas que finalmente se beneficiarán de ellos.
Cuando creas un fideicomiso, tú decides las reglas. Por ejemplo, puede decidir que los beneficiarios solo puedan acceder a los activos una vez que cumplan 18 o 25 años.
Los fideicomisos varían en complejidad, pero incluso los más simples requieren la ayuda profesional de un planificador financiero o un abogado para su creación.
Hay varios tipos diferentes de fideicomisos y las reglas fiscales varían según el que elija.
Ian Dyall comparte el ejemplo de un cliente que utilizó un fideicomiso para darle dinero a su hijo. “Tienen dos hijos”, dice.
‘Su hija tiene una relación estable y es buena con el dinero y estaban felices de darle una suma global.
‘Pero el hijo es un poco más descarriado y estaban nerviosos por darle dinero.
“Sin embargo, querían repartir las cosas a partes iguales entre los dos niños”.
Ian explica que la pareja creó un fideicomiso para el hijo y puso en él la misma suma que le habían dado a su hija.
Pero ellos y otros fideicomisarios controlaban el dinero del fideicomiso, por lo que el hijo sólo podía acceder a él por motivos con los que estaban contentos.
No te quedes sin dinero, aún necesitas vivir
Faye Church, planificadora financiera colegiada del administrador de inversiones Investec Wealth & Investment, dice que sus clientes a menudo dicen que les gustaría donar más, pero no saben cuánto pueden darse el lujo de donar.
“Podemos, utilizando suposiciones, cuantificar esto utilizando la planificación del flujo de efectivo para mostrar que las cantidades que desean donar no deberían dejarlos en la indigencia en sus últimos años”, afirma.
Dyall añade que puedes crear un modelo para mostrar cuál es la cantidad máxima absoluta de dinero que probablemente necesitarás para vivir durante tu vida, para pagar los gastos de atención y cualquier otra cosa que te depare el futuro.
“Entonces sabrás que todo lo que tengas además lo podrás regalar de forma segura”, afirma.
Obtenga su patrimonio por debajo de £ 2 millones y ahorre £ 140 000
Una pareja casada o en unión civil puede transmitir la casa familiar por un valor de hasta £1 millón a sus descendientes directos libre de impuestos sobre la herencia, siempre que su patrimonio valga menos de £2 millones.
Si su patrimonio supera los 2 millones de libras esterlinas, se aplicará una reducción gradual a la asignación que le permite traspasar una vivienda familiar (conocida como banda de tasa residencial nula) en 1 libra esterlina por cada 2 libras esterlinas que supere este límite hasta que se elimine por completo. .
Por lo tanto, puede ser apropiado donar algunos activos durante su vida para que su patrimonio esté por debajo del umbral de £2 millones.
Michelle Holgate, planificadora financiera del gestor patrimonial RBC Brewin Dolphin, explica: “Si un viudo muere con un patrimonio de £2,6 millones, entonces está £600.000 por encima del límite, y la reducción gradual se aplicará a la banda de tasa nula residencial. Si regalaran las 600.000 libras esterlinas a un ser querido antes de morir, entonces la banda de tipo residencial nulo se restablecería por completo, ahorrándoles 140.000 libras esterlinas en impuestos.’
Dona a organizaciones benéficas y deja un legado.
Anne no reveló si hizo donaciones caritativas o a miembros de su familia.
Pero las donaciones a organizaciones benéficas registradas no generan impuestos sobre sucesiones. Y además, si dona al menos el diez por ciento de su patrimonio a organizaciones benéficas, reducirá la tasa total de su factura de herencia del 40 al 36 por ciento.
Además, todo el dinero recaudado a través del impuesto a la herencia se destina al gasto público, donde alrededor de dos tercios se gastan en servicios públicos como el NHS y las escuelas y otra cuarta parte se destina a la seguridad social, como el crédito universal y la pensión estatal.
Aunque las familias suelen ser reacias a pagar el impuesto a la herencia, puede ser un legado valioso y sólo pagadero después de haber entregado una suma sustancial a sus seres queridos libre de impuestos.
Regala ingresos para traspasar lo que te gusta
Por muy generosa que haya sido Anne, es probable que siga recibiendo ingresos, por ejemplo de pensiones. Sin embargo, existe un truco inteligente que le permite regalar parte de sus ingresos sin arriesgarse a pagar el impuesto a la herencia.
Puede transferir todo el dinero que desee libre de impuestos, siempre que provenga de sus ingresos y no de sus activos existentes.
Los obsequios realizados de esta manera quedan inmediatamente libres de impuestos y no se ven afectados por la regla de los siete años. Para calificar, los obsequios deben seguir un patrón regular y no deben afectar su nivel de vida.
No hay límite en cuanto a cuánto puede donar, pero es importante que mantenga buenos registros. Los pagos regulares a los ahorros, pensiones o matrículas escolares de un ser querido son tres usos populares.
rachel.rickard@mailonsunday.co.uk
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